ఆలస్య ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిటర్న్ ఫైలింగ్: ₹5,000 జరిమానా, 1% వడ్డీ, డిడక్షన్స్ లాస్!

Late ITR Filing Penalties 2025: మీకు 2025లో ఆలస్య ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిటర్న్ (ITR) ఫైలింగ్ గురించి, సెక్షన్ 234F కింద ₹5,000 వరకు జరిమానా, సెక్షన్ 234A కింద 1% వడ్డీ, డిడక్షన్స్ లాస్, ఆలస్య ఫైలింగ్ యొక్క కన్సీక్వెన్సెస్, ఎవరు ఎలా అవాయిడ్ చేయవచ్చో తెలుసుకోవాలని ఆసక్తి ఉందా? లేదా సాలరీడ్ ఇండివిడ్యువల్స్, సెల్ఫ్-ఎంప్లాయిడ్ ప్రొఫెషనల్స్, స్మాల్ బిజినెస్ ఓనర్స్, టాక్స్‌పేయర్స్ కోసం ఈ ITR ఫైలింగ్ అప్‌డేట్స్ గురించి తాజా గైడ్ సేకరిస్తున్నారా? అసెస్‌మెంట్ ఇయర్ (AY) 2025-26 కోసం ITR ఫైలింగ్ డెడ్‌లైన్ జులై 31, 2025 (నాన్-ఆడిట్ కేసెస్), డిసెంబర్ 31, 2025 (బిలేటెడ్ రిటర్న్స్). ఆలస్య ఫైలింగ్ సెక్షన్ 234F కింద ₹5,000 జరిమానా, సెక్షన్ 234A కింద 1% వడ్డీ, సెక్షన్ 80C, 80D డిడక్షన్స్ లాస్‌తో ఫైనాన్షియల్ బర్డెన్ క్రియేట్ చేస్తుంది. ఈ అప్‌డేట్స్ టాక్స్ కంప్లయన్స్‌ను ఈజీ చేస్తాయి, కానీ గ్రామీణ అవగాహన లోపం, ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్ టెక్నికల్ ఇష్యూస్, బిలేటెడ్ రిటర్న్ కాంప్లెక్సిటీస్ సవాళ్లుగా ఉన్నాయి.

ఆలస్య ITR ఫైలింగ్ యొక్క పెనాల్టీలు ఏమిటి?

అసెస్‌మెంట్ ఇయర్ (AY) 2025-26 కోసం ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిటర్న్ (ITR) ఫైలింగ్ డెడ్‌లైన్ నాన్-ఆడిట్ కేసెస్‌కు జులై 31, 2025, ఆడిట్ కేసెస్‌కు అక్టోబర్ 31, 2025. ఈ డెడ్‌లైన్ మిస్ అయితే, బిలేటెడ్ రిటర్న్ డిసెంబర్ 31, 2025 లోపు ఫైల్ చేయాలి, కానీ కింది పెనాల్టీలు, కన్సీక్వెన్సెస్ అప్లై అవుతాయి:

• సెక్షన్ 234F కింద జరిమానా: ఆలస్య ఫైలింగ్‌కు ₹5,000 జరిమానా (గ్రాస్ టాక్సబుల్ ఇన్‌కమ్ ₹5 లక్షల లోపు ఉంటే ₹1,000). ఉదా., ₹6 లక్షల ఇన్‌కమ్ ఉన్నవారు జులై 31 తర్వాత ఫైల్ చేస్తే ₹5,000 పే చేయాలి.
• సెక్షన్ 234A కింద వడ్డీ: టాక్స్ బ్యాలెన్స్ ఉంటే, జులై 31 తర్వాత ప్రతి నెలకు 1% వడ్డీ (సింపుల్ ఇంటరెస్ట్). ఉదా., ₹50,000 టాక్స్ బాకీ ఉండి 3 నెలలు లేట్ అయితే, ₹1,500 వడ్డీ.
• డిడక్షన్స్ లాస్: సెక్షన్ 80C (PPF, ELSS, ₹1.5 లక్షల వరకు), 80D (హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్, ₹25,000–₹1 లక్ష), 80G (డొనేషన్స్) డిడక్షన్స్ బిలేటెడ్ రిటర్న్స్‌లో అవైలబుల్ కావు, టాక్స్ లయబిలిటీ ఇన్‌క్రీజ్ అవుతుంది.
• క్యారీ ఫార్వర్డ్ లాసెస్ లిమిటేషన్: క్యాపిటల్ లాసెస్, బిజినెస్ లాసెస్ క్యారీ ఫార్వర్డ్ ఆప్షన్ లాస్ అవుతుంది, ఫ్యూచర్ టాక్స్ సేవింగ్స్ రిడ్యూస్ అవుతాయి.
• లీగల్ కన్సీక్వెన్సెస్: ఆలస్య ఫైలింగ్ ఇన్‌కమ్ టాక్స్ డిపార్ట్‌మెంట్ నుంచి స్క్రూటినీ, నోటీసులకు లీడ్ అవుతుంది, టాక్స్ ఎవేషన్ కేసెస్‌లో సెక్షన్ 276CC కింద ప్రాసిక్యూషన్ రిస్క్ ఉంది.

2024-25లో 7.5 కోట్ల ITRలు ఫైల్ అయ్యాయని ఇన్‌కమ్ టాక్స్ డిపార్ట్‌మెంట్ డేటా చూపిస్తుంది, కానీ 10% టాక్స్‌పేయర్స్ డెడ్‌లైన్ మిస్ చేశారు, ఫైనాన్షియల్ లాసెస్ ఫేస్ చేశారు. గ్రామీణ టాక్స్‌పేయర్స్‌కు అవగాహన లోపం, ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్ టెక్నికల్ ఇష్యూస్, బిలేటెడ్ రిటర్న్ కాంప్లెక్సిటీస్ సవాళ్లుగా ఉన్నాయి.

Also Read :LICHFL Home Loan Rate Cut 2025: 25 bps తగ్గింపుతో 8% హోమ్ లోన్స్

ఎవరు ఎఫెక్ట్ అవుతారు?

ఈ ఆలస్య ITR ఫైలింగ్ పెనాల్టీలు ఈ క్రింది వారిని ఎఫెక్ట్ చేస్తాయి:

• సాలరీడ్ ఇండివిడ్యువల్స్: TDS డిడక్ట్ అయినవారు, సెక్షన్ 80C, 80D డిడక్షన్స్ క్లెయిమ్ చేసేవారు, ఆలస్య ఫైలింగ్ వల్ల డిడక్షన్స్ లాస్, జరిమానా ఫేస్ చేస్తారు.
• సెల్ఫ్-ఎంప్లాయిడ్ ప్రొఫెషనల్స్: డాక్టర్స్, లాయర్స్, కన్సల్టెంట్స్, ఆడిట్ కాని కేసెస్‌లో జులై 31 డెడ్‌లైన్ మిస్ అయితే ₹5,000 జరిమానా, లాసెస్ క్యారీ ఫార్వర్డ్ ఆప్షన్ లాస్.
• స్మాల్ బిజినెస్ ఓనర్స్: MSMEలు, షాప్ ఓనర్స్, ఆడిట్ రిక్వైర్మెంట్ లేనివారు, ఆలస్య ఫైలింగ్ వల్ల బిజినెస్ లాసెస్ క్లెయిమ్ చేయలేరు.
• టాక్స్‌పేయర్స్: టాక్సబుల్ ఇన్‌కమ్ ₹2.5 లక్షలు (ఓల్డ్ రెజీమ్) లేదా ₹3 లక్షలు (న్యూ రెజీమ్) దాటినవారు, ITR ఫైల్ చేయకపోతే జరిమానా, స్క్రూటినీ ఫేస్ చేస్తారు.
• ఎక్స్‌క్లూజన్స్: టాక్సబుల్ ఇన్‌కమ్ బేసిక్ ఎగ్జమ్షన్ లిమిట్ కంటే తక్కువ ఉన్నవారు (₹2.5 లక్షలు/₹3 లక్షలు) ITR ఫైల్ చేయాల్సిన అవసరం లేదు, పెనాల్టీలు అప్లై కావు.

గ్రామీణ టాక్స్‌పేయర్స్‌కు టాక్స్ రూల్స్ అవగాహన, ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్ యాక్సెస్ సవాళ్లుగా ఉన్నాయి.

ఆలస్య ఫైలింగ్ పెనాల్టీలను ఎలా అవాయిడ్ చేయాలి?

ఆలస్య ITR ఫైలింగ్ పెనాల్టీలను అవాయిడ్ చేయడానికి ఈ స్టెప్స్ ఫాలో చేయండి:

• టైమ్లీ ఫైలింగ్: నాన్-ఆడిట్ కేసెస్‌కు జులై 31, 2025, ఆడిట్ కేసెస్‌కు అక్టోబర్ 31, 2025 లోపు ITR ఫైల్ చేయండి. ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్ (www.incometax.gov.in)లో ఆధార్, PAN, ఫారమ్-16, బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్స్ ఉపయోగించి ఫైల్ చేయండి.
• డాక్యుమెంట్స్ రెడీ చేయండి: ఆధార్, PAN, ఫారమ్-16, 26AS, ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ ప్రూఫ్స్ (PPF, ఇన్సూరెన్స్), బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్స్ అడ్వాన్స్‌గా కలెక్ట్ చేయండి, ఈ-ఫైలింగ్‌కు అప్‌లోడ్ చేయండి.
• డిడక్షన్స్ క్లెయిమ్ చేయండి: సెక్షన్ 80C (₹1.5 లక్షలు), 80D (₹25,000–₹1 లక్ష), 80G డిడక్షన్స్ టైమ్లీ ఫైలింగ్‌లో క్లెయిమ్ చేయండి, లాస్ అవాయిడ్ చేయండి.
• ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్ యాక్సెస్: గ్రామీణ టాక్స్‌పేయర్స్ సైబర్ కేఫ్‌ల ద్వారా ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్ యాక్సెస్ చేయవచ్చు, స్థానిక CAలు, టాక్స్ ప్రొఫెషనల్స్ సహాయం తీసుకోవచ్చు.
• టాక్స్ డ్యూ పే చేయండి: జులై 31, 2025 లోపు టాక్స్ బ్యాలెన్స్ ఆన్‌లైన్‌గా (ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్ ద్వారా) పే చేయండి, సెక్షన్ 234A వడ్డీ అవాయిడ్ చేయండి.

ఈ అప్‌డేట్స్ మీకు ఎందుకు ముఖ్యం?

ఈ ఆలస్య ITR ఫైలింగ్( Late ITR Filing Penalties 2025)అప్‌డేట్స్ మీకు ఎందుకు ముఖ్యమంటే, ఇవి టాక్స్ కంప్లయన్స్‌ను ఈజీ చేస్తాయి, ఫైనాన్షియల్ లాసెస్‌ను అవాయిడ్ చేయడానికి హెల్ప్ చేస్తాయి. సాలరీడ్ ఇండివిడ్యువల్స్ కోసం, టైమ్లీ ఫైలింగ్ సెక్షన్ 80C, 80D డిడక్షన్స్ సేవ్ చేస్తుంది, ₹5,000 జరిమానా, 1% వడ్డీ బర్డెన్‌ను రిడ్యూస్ చేస్తుంది. సెల్ఫ్-ఎంప్లాయిడ్ ప్రొఫెషనల్స్ కోసం, బిజినెస్ లాసెస్ క్యారీ ఫార్వర్డ్ ఆప్షన్ రిటైన్ చేయడానికి జులై 31 డెడ్‌లైన్ కీలకం. స్మాల్ బిజినెస్ ఓనర్స్ కోసం, టైమ్లీ ఫైలింగ్ స్క్రూటినీ, లీగల్ ఇష్యూస్‌ను అవాయిడ్ చేస్తుంది, ఫైనాన్షియల్ స్టెబిలిటీ ఇస్తుంది. టాక్స్‌పేయర్స్ కోసం, ఈ అప్‌డేట్స్ టాక్స్ సిస్టమ్‌లో ట్రాన్స్‌పరెన్సీ, కంప్లయన్స్‌ను ప్రోత్సహిస్తాయి, విక్సిత్ భారత్ 2047 లక్ష్యంతో ఫైనాన్షియల్ డిసిప్లిన్‌ను సపోర్ట్ చేస్తాయి. కానీ, గ్రామీణ అవగాహన లోపం, టెక్నికల్ ఈ-ఫైలింగ్ ఇష్యూస్, బిలేటెడ్ రిటర్న్ కాంప్లెక్సిటీస్ సవాళ్లుగా ఉన్నాయి. ఈ అప్‌డేట్స్ మీ టాక్స్ కంప్లయన్స్‌ను స్మూత్ చేస్తాయి, ఫైనాన్షియల్ లాసెస్‌ను అవాయిడ్ చేస్తాయి.

తదుపరి ఏమిటి?

2025లో ఆలస్య ITR ఫైలింగ్ పెనాల్టీలను అవాయిడ్ చేయడానికి, జులై 31, 2025 లోపు ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్‌లో ITR ఫైల్ చేయండి, డాక్యుమెంట్స్ (ఆధార్, PAN, ఫారమ్-16, 26AS) రెడీ చేయండి. గ్రామీణ టాక్స్‌పేయర్స్ సైబర్ కేఫ్‌ల ద్వారా ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్ యాక్సెస్ చేయవచ్చు, స్థానిక CAలు, టాక్స్ ప్రొఫెషనల్స్ సహాయం తీసుకోవచ్చు. టాక్స్ బ్యాలెన్స్ ఉంటే జులై 31 లోపు ఆన్‌లైన్‌గా పే చేయండి, సెక్షన్ 234A వడ్డీ అవాయిడ్ చేయండి. తాజా అప్‌డేట్స్ కోసం #ITRFiling2025 హ్యాష్‌ట్యాగ్‌ను Xలో ఫాలో చేయండి, ఇన్‌కమ్ టాక్స్ డిపార్ట్‌మెంట్ అధికారిక ఛానెల్స్, ఫైనాన్షియల్ న్యూస్ పోర్టల్స్‌ను గమనించండి.

2025లో టైమ్లీ ITR ఫైలింగ్‌తో మీ టాక్స్ కంప్లయన్స్‌ను స్మూత్ చేయండి, పెనాల్టీలను అవాయిడ్ చేయండి!