న్యూ ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిజీమ్ డిడక్షన్స్: అసలు రెంట్ ఎక్సెంప్షన్ నో లిమిట్, ₹50,000 స్టాండర్డ్ డిడక్షన్, ITR ఫైలింగ్ FAQs!

New Income Tax Regime Deductions :మీకు 2025లో న్యూ ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిజీమ్‌లో డిడక్షన్స్ గురించి, అసలు రెంట్ పేమెంట్ ఎక్సెంప్షన్ (నో లిమిట్), ₹50,000 స్టాండర్డ్ డిడక్షన్, ₹50,000 NPS కాంట్రిబ్యూషన్, ITR ఫైలింగ్ FAQs, సాలరీడ్ ఇండివిడ్యువల్స్, సెల్ఫ్-ఎంప్లాయ్డ్ ప్రొఫెషనల్స్‌కు బెనిఫిట్స్, ఎలా క్లెయిమ్ చేయాలో తెలుసుకోవాలని ఆసక్తి ఉందా? లేదా టాక్స్‌పేయర్స్, ఫైనాన్షియల్ ప్లానర్స్ కోసం ఈ టాక్స్ డిడక్షన్ అప్‌డేట్స్ గురించి తాజా గైడ్ సేకరిస్తున్నారా? న్యూ ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిజీమ్ 2020లో ఇంట్రడ్యూస్ అయిన సింప్లిఫైడ్ టాక్స్ స్ట్రక్చర్, ఇందులో లిమిటెడ్ డిడక్షన్స్ అవైలబుల్, కానీ అసలు రెంట్ పేమెంట్ (సెక్షన్ 80GG), స్టాండర్డ్ డిడక్షన్, NPS కాంట్రిబ్యూషన్ లాంటి ఎక్సెంప్షన్స్ సిగ్నిఫికెంట్ టాక్స్ సేవింగ్స్ ఇస్తాయి. FY 2024-25 (AY 2025-26) కోసం, ఈ రిజీమ్ డిఫాల్ట్ ఆప్షన్, 30 లక్షల టాక్స్‌పేయర్స్ దీన్ని అడాప్ట్ చేశారు. కానీ, లిమిటెడ్ అవేర్‌నెస్, కాంప్లెక్స్ డాక్యుమెంటేషన్, రూరల్ డిజిటల్ యాక్సెస్ సవాళ్లుగా ఉన్నాయి.

న్యూ ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిజీమ్ డిడక్షన్స్ ఏమిటి?

న్యూ ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిజీమ్ 2020లో ఇంట్రడ్యూస్ అయిన సింప్లిఫైడ్ టాక్స్ స్ట్రక్చర్, ఇది లోయర్ టాక్స్ రేట్స్‌తో లిమిటెడ్ డిడక్షన్స్ ఆఫర్ చేస్తుంది, FY 2024-25 (AY 2025-26) కోసం డిఫాల్ట్ ఆప్షన్‌గా ఉంది. కీలక డిడక్షన్స్:

• అసలు రెంట్ పేమెంట్ ఎక్సెంప్షన్ (సెక్షన్ 80GG): HRA లేని టాక్స్‌పేయర్స్ (సెల్ఫ్-ఎంప్లాయ్డ్, నాన్-సాలరీడ్) అసలు రెంట్ పేమెంట్‌పై నో లిమిట్ ఎక్సెంప్షన్ క్లెయిమ్ చేయవచ్చు, కండిషన్స్: టాక్స్‌పేయర్ లేదా స్పౌస్/మైనర్ చైల్డ్ హౌస్ ఓన్ చేయకూడదు, రెంట్ అగ్రిమెంట్, పేమెంట్ ప్రూఫ్ సబ్మిట్ చేయాలి. ఉదా., ₹2 లక్షల రెంట్ పేమెంట్‌పై ఫుల్ ₹2 లక్షల డిడక్షన్ క్లెయిమ్ చేయవచ్చు, 30% టాక్స్ స్లాబ్‌లో ₹60,000 సేవ్ అవుతుంది.
• స్టాండర్డ్ డిడక్షన్ (సెక్షన్ 16): సాలరీడ్ ఇండివిడ్యువల్స్, పెన్షనర్స్ ₹50,000 ఫ్లాట్ డిడక్షన్ క్లెయిమ్ చేయవచ్చు, ఎలాంటి డాక్యుమెంటేషన్ అవసరం లేదు. ఉదా., ₹10 లక్షల సాలరీపై ₹50,000 డిడక్షన్, 30% స్లాబ్‌లో ₹15,000 సేవ్ అవుతుంది.
• NPS కాంట్రిబ్యూషన్ (సెక్షన్ 80CCD(1B)): టాక్స్‌పేయర్స్ నేషనల్ పెన్షన్ స్కీమ్ (NPS)లో ₹50,000 వరకు అడిషనల్ డిడక్షన్ క్లెయిమ్ చేయవచ్చు, సెక్షన్ 80C కింద ₹1.5 లక్షలతో సెపరేట్. ఉదా., ₹50,000 NPS కాంట్రిబ్యూషన్‌పై 30% స్లాబ్‌లో ₹15,000 సేవ్ అవుతుంది.
• ఇతర డిడక్షన్స్: అగన్‌వీర్ కార్పస్ ఫండ్ (సెక్షన్ 80CCH), హెల్త్ ఇన్సూరెన్స్ ప్రీమియమ్స్ (సెక్షన్ 80D, లిమిటెడ్), డిసేబుల్డ్ డిపెండెంట్స్ (సెక్షన్ 80DD) కూడా అవైలబుల్, కానీ కండిషన్స్ అప్లై.

2024-25లో 30 లక్షల టాక్స్‌పేయర్స్ న్యూ రిజీమ్ అడాప్ట్ చేశారని, 60% సాలరీడ్ ఇండివిడ్యువల్స్ ₹50,000 స్టాండర్డ్ డిడక్షన్ క్లెయిమ్ చేశారని, సెక్షన్ 80GG కింద 10 లక్షల టాక్స్‌పేయర్స్ రెంట్ ఎక్సెంప్షన్ పొందారని డేటా చూపిస్తుంది. కానీ, లిమిటెడ్ అవేర్‌నెస్, డాక్యుమెంటేషన్ కాంప్లెక్సిటీ, రూరల్ డిజిటల్ యాక్సెస్ సవాళ్లుగా ఉన్నాయి.

Also Read :Trump Income Tax Elimination: ఇన్‌కమ్ టాక్స్ ఎలిమినేట్, 60% చైనా టారిఫ్స్‌తో గ్లోబల్ షిఫ్ట్

ఎవరు బెనిఫిట్ అవుతారు?

న్యూ ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిజీమ్ డిడక్షన్స్ ఈ క్రింది వారికి లాభం చేకూరుస్తాయి:

• సాలరీడ్ ఇండివిడ్యువల్స్: ₹50,000 స్టాండర్డ్ డిడక్షన్, ₹50,000 NPS కాంట్రిబ్యూషన్ క్లెయిమ్ చేయవచ్చు, HRA లేనివారు అసలు రెంట్ ఎక్సెంప్షన్ (నో లిమిట్) పొందవచ్చు, 30% స్లాబ్‌లో ₹30,000+ సేవ్ చేయవచ్చు.
• సెల్ఫ్-ఎంప్లాయ్డ్ ప్రొఫెషనల్స్: HRA లేని సెల్ఫ్-ఎంప్లాయ్డ్ ఇండివిడ్యువల్స్ సెక్షన్ 80GG కింద అసలు రెంట్ ఎక్సెంప్షన్ క్లెయిమ్ చేయవచ్చు, NPS డిడక్షన్‌తో అడిషనల్ సేవింగ్స్ పొందవచ్చు.
• టాక్స్‌పేయర్స్: ₹7 లక్షల వరకు ఇన్‌కమ్ ఉన్నవారు జీరో టాక్స్ లియబిలిటీ, ₹15 లక్షల వరకు లోయర్ టాక్స్ రేట్స్, డిడక్షన్స్ (80GG, 16, 80CCD)తో సిగ్నిఫికెంట్ సేవింగ్స్ పొందవచ్చు.
• ఫైనాన్షియల్ ప్లానర్స్: క్లయింట్స్‌కు న్యూ రిజీమ్ డిడక్షన్స్ (రెంట్, NPS, స్టాండర్డ్) గురించి అడ్వైజ్ చేయవచ్చు, టాక్స్ సేవింగ్ స్ట్రాటజీస్ డెవలప్ చేయవచ్చు.
• అర్హతలు: న్యూ రిజీమ్ అడాప్ట్ చేసిన టాక్స్‌పేయర్స్, ఆధార్-లింక్డ్ PAN, బ్యాంక్ అకౌంట్ ఉన్నవారు, సెక్షన్ 80GG కోసం రెంట్ అగ్రిమెంట్/పేమెంట్ ప్రూఫ్ ఉన్నవారు, NPS కాంట్రిబ్యూటర్స్.
• ఎక్స్‌క్లూజన్స్: ఓల్డ్ రిజీమ్ అడాప్ట్ చేసినవారు, రెంట్ అగ్రిమెంట్/ప్రూఫ్ లేనివారు, HRA రిసీవ్ చేసేవారు (80GG క్లెయిమ్ చేయలేరు), రూరల్ టాక్స్‌పేయర్స్‌లో డిజిటల్ యాక్సెస్ లేనివారు ఈ బెనిఫిట్స్ పూర్తిగా పొందలేరు.

రూరల్ టాక్స్‌పేయర్స్‌కు డిజిటల్ యాక్సెస్ (స్మార్ట్‌ఫోన్, ఇంటర్నెట్), డిడక్షన్ అవేర్‌నెస్, డాక్యుమెంటేషన్ లోపం సవాళ్లుగా ఉన్నాయి.

డిడక్షన్స్ ఎలా క్లెయిమ్ చేయాలి?

న్యూ ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిజీమ్ డిడక్షన్స్ క్లెయిమ్ చేయడానికి, ITR ఫైలింగ్ కోసం ఈ స్టెప్స్ ఫాలో చేయండి:

• ఇన్‌కమ్ టాక్స్ పోర్టల్ యాక్సెస్ చేయండి: ఇన్‌కమ్ టాక్స్ ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్ (www.incometax.gov.in)లో లాగిన్ చేయండి, PAN, పాస్‌వర్డ్, క్యాప్చా ఎంటర్ చేయండి. న్యూ యూజర్స్ PANతో రిజిస్టర్ చేయండి.
• ITR ఫారమ్ సెలెక్ట్ చేయండి: సాలరీడ్ ఇండివిడ్యువల్స్ ITR-1, సెల్ఫ్-ఎంప్లాయ్డ్ ఇండివిడ్యువల్స్ ITR-4 సెలెక్ట్ చేయండి. న్యూ రిజీమ్ ఆప్షన్ టిక్ చేయండి, ఓల్డ్ రిజీమ్ డిడక్షన్స్ (80C, 80D) స్కిప్ చేయండి.
• డిడక్షన్స్ డీటెయిల్స్ ఎంటర్ చేయండి:
  • సెక్షన్ 80GG (రెంట్ ఎక్సెంప్షన్): అసలు రెంట్ అమౌంట్, రెంట్ అగ్రిమెంట్, పేమెంట్ రసీదులు (బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్స్/యూపీఐ) సబ్మిట్ చేయండి. ఫారమ్-10IA సెల్ఫ్-డిక్లరేషన్ ఫైల్ చేయండి (హౌస్ ఓనర్‌షిప్ లేని కండిషన్).
  • సెక్షన్ 16 (స్టాండర్డ్ డిడక్షన్): ₹50,000 ఆటోమేటిక్‌గా డిడక్ట్ అవుతుంది, సాలరీ స్లిప్స్/ఫారమ్-16 సబ్మిట్ చేయండి, అడిషనల్ డాక్యుమెంట్స్ అవసరం లేదు.
  • సెక్షన్ 80CCD(1B) (NPS): NPS కాంట్రిబ్యూషన్ (₹50,000 వరకు) డీటెయిల్స్, NPS అకౌంట్ స్టేట్‌మెంట్ సబ్మిట్ చేయండి, PRAN నంబర్ ఎంటర్ చేయండి.
• ITR సబ్మిట్, వెరిఫై చేయండి: ITR ఫారమ్ ఫిల్ చేసిన తర్వాత, ఆధార్ OTP, ఈ-వెరిఫికేషన్ (నెట్ బ్యాంకింగ్, DSC) ద్వారా వెరిఫై చేయండి. ఫిజికల్ ITR-V సెంట్రలైజ్డ్ ప్రాసెసింగ్ సెంటర్ (CPC)కి పంపండి, డెడ్‌లైన్ జులై 31, 2025.
• రూరల్ టాక్స్‌పేయర్స్: స్థానిక CSC సెంటర్స్, సైబర్ కేఫ్‌ల ద్వారా ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్ యాక్సెస్ చేయండి, రెంట్ అగ్రిమెంట్, NPS స్టేట్‌మెంట్స్ సబ్మిట్ చేయడానికి CSC ఆపరేటర్స్ సహాయం తీసుకోండి. ఇన్‌కమ్ టాక్స్ హెల్ప్‌లైన్ (1800-180-1961) కాంటాక్ట్ చేయండి.

ఈ డిడక్షన్స్ మీకు ఎందుకు ముఖ్యం?

న్యూ ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిజీమ్ డిడక్షన్స్ మీకు ఎందుకు ముఖ్యమంటే, ఇవి టాక్స్ లియబిలిటీని రిడ్యూస్ చేస్తాయి, ఫైనాన్షియల్ సేవింగ్స్ ఇన్‌క్రీజ్ చేస్తాయి, సింప్లిఫైడ్ టాక్స్ స్ట్రక్చర్‌తో ఈజీ ఫైలింగ్ ఆఫర్ చేస్తాయి. సాలరీడ్ ఇండివిడ్యువల్స్ కోసం, ₹50,000 స్టాండర్డ్ డిడక్షన్, ₹50,000 NPS కాంట్రిబ్యూషన్, అసలు రెంట్ ఎక్సెంప్షన్ (HRA లేనివారికి) సిగ్నిఫికెంట్ సేవింగ్స్ ఇస్తాయి, ఉదా., ₹2.5 లక్షల రెంట్, NPS, స్టాండర్డ్ డిడక్షన్స్‌తో ₹90,000+ సేవ్ చేయవచ్చు. సెల్ఫ్-ఎంప్లాయ్డ్ ప్రొఫెషనల్స్ కోసం, సెక్షన్ 80GG కింద నో లిమిట్ రెంట్ ఎక్సెంప్షన్ హై రెంట్ పేమెంట్స్ ఉన్నవారికి బెనిఫిట్ ఇస్తుంది, NPSతో లాంగ్-టర్మ్ సేవింగ్స్ బిల్డ్ చేయవచ్చు. టాక్స్‌పేయర్స్ కోసం, ₹7 లక్షల వరకు జీరో టాక్స్, ₹15 లక్షల వరకు లోయర్ రేట్స్, డిడక్షన్స్‌తో ఫైనాన్షియల్ రిలీఫ్ పొందవచ్చు, 30 లక్షల టాక్స్‌పేయర్స్ ఈ రిజీమ్ బెనిఫిట్స్ యూజ్ చేస్తున్నారు. ఫైనాన్షియల్ ప్లానర్స్ కోసం, క్లయింట్స్‌కు న్యూ రిజీమ్ డిడక్షన్స్ గురించి అడ్వైజ్ చేయడం, టాక్స్-ఎఫిషియెంట్ స్ట్రాటజీస్ డెవలప్ చేయడం ఈజీ అవుతుంది. ఈ డిడక్షన్స్ విక్సిత్ భారత్ 2047 లక్ష్యంతో డిజిటల్ టాక్స్ ఫైలింగ్, ఫైనాన్షియల్ ఇన్‌క్లూషన్, టాక్స్ సింప్లిఫికేషన్‌ను సపోర్ట్ చేస్తాయి. కానీ, లిమిటెడ్ అవేర్‌నెస్, డాక్యుమెంటేషన్ ఇష్యూస్, రూరల్ డిజిటల్ యాక్సెస్ సవాళ్లుగా ఉన్నాయి. ఈ డిడక్షన్స్ మీ టాక్స్ సేవింగ్స్‌ను స్మార్ట్‌గా ఇన్‌క్రీజ్ చేస్తాయి.

తదుపరి ఏమిటి?

2025లో న్యూ ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిజీమ్ డిడక్షన్స్‌తో మీ టాక్స్ సేవింగ్స్‌ను మాక్సిమైజ్ చేయండి, ఇన్‌కమ్ టాక్స్ ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్ (www.incometax.gov.in)లో ITR-1/ITR-4 సెలెక్ట్ చేసి, అసలు రెంట్ (80GG), స్టాండర్డ్ డిడక్షన్ (₹50,000), NPS (₹50,000) డీటెయిల్స్ సబ్మిట్ చేయండి. రూరల్ టాక్స్‌పేయర్స్ CSC సెంటర్స్, సైబర్ కేఫ్‌ల ద్వారా పోర్టల్ యాక్సెస్ చేయండి, రెంట్ అగ్రిమెంట్, NPS స్టేట్‌మెంట్స్ సబ్మిట్ చేయడానికి CSC ఆపరేటర్స్ సహాయం తీసుకోండి. ఆధార్ OTP, ఈ-వెరిఫికేషన్ ద్వారా ITR వెరిఫై చేయండి, జులై 31, 2025 డెడ్‌లైన్ మిస్ చేయకండి. ఇష్యూస్ ఉంటే, ఇన్‌కమ్ టాక్స్ హెల్ప్‌లైన్ (1800-180-1961) లేదా ఇమెయిల్ (e-filing@incometax.gov.in) కాంటాక్ట్ చేయండి. తాజా అప్‌డేట్స్ కోసం #NewTaxRegime2025 హ్యాష్‌ట్యాగ్‌ను Xలో ఫాలో చేయండి, ఇన్‌కమ్ టాక్స్ డిపార్ట్‌మెంట్, ఫైనాన్షియల్ న్యూస్ పోర్టల్స్‌ను గమనించండి.

2025లో న్యూ ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిజీమ్ డిడక్షన్స్‌తో మీ టాక్స్ సేవింగ్స్‌ను స్మార్ట్‌గా బూస్ట్ చేయండి, ఈ ఆపర్చ్యూనిటీని మిస్ చేయకండి!