2025లో ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిటర్న్ ఫైలింగ్: ఎవరు తప్పక ఫైల్ చేయాలి, ఎందుకు ముఖ్యం?

Income Tax Return Filing 2025:  మీకు 2025లో ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిటర్న్ (ITR) ఫైలింగ్ గురించి, ఎవరు తప్పక ఫైల్ చేయాలో, ఎందుకు అవసరమో తెలుసుకోవాలని ఆసక్తి ఉందా? లేదా ఫైనాన్షియల్ ఇయర్ (FY) 2024-25 (అసెస్‌మెంట్ ఇయర్ (AY) 2025-26) కోసం ఇన్‌కమ్ టాక్స్ డిపార్ట్‌మెంట్ నిర్దేశించిన కొత్త రూల్స్, డెడ్‌లైన్స్ వివరాలు సేకరిస్తున్నారా? ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిటర్న్ ఫైలింగ్ అనేది ఆర్థిక వ్యవస్థలో పారదర్శకత, ఆర్థిక క్రమశిక్షణను నిర్ధారించే కీలక బాధ్యత. 2025లో, న్యూ టాక్�ರీజీమ్ కింద రూ.4 లక్షల కంటే ఎక్కువ ఆదాయం ఉన్నవారు, ఓల్డ్ టాక్స్ రీజీమ్ కింద రూ.2.5 లక్షల కంటే ఎక్కువ ఆదాయం ఉన్నవారు తప్పక ITR ఫైల్ చేయాలి. ఫైలింగ్ డెడ్‌లైన్ ఆడిట్ లేని వ్యక్తులకు జూలై 31, 2025, ఆడిట్ అవసరమైన వారికి అక్టోబర్ 31, 2025. అయితే, సరైన ITR ఫారమ్ ఎంచుకోవడంలో సంక్లిష్టత, చిన్న టాక్స్‌పేయర్లలో అవగాహన లోపం, ఆన్‌లైన్ పోర్టల్ సమస్యలు ఫైలింగ్‌ను సవాలుగా మార్చవచ్చు. ఈ ఆర్టికల్‌లో 2025 ITR ఫైలింగ్ ఎవరు చేయాలి, ఎందుకు ముఖ్యం, ఎలా చేయాలో సులభంగా చెప్పుకుందాం!

2025లో ఎవరు ITR ఫైల్ చేయాలి?

ఇన్‌కమ్ టాక్స్ రిటర్న్ ఫైలింగ్ అనేది ఆదాయం, టాక్స్ లయబిలిటీని ఇన్‌కమ్ టాక్స్ డిపార్ట్‌మెంట్‌కు డిక్లేర్ చేసే ప్రక్రియ. FY 2024-25 (AY 2025-26) కోసం ఈ క్రింది వారు తప్పక ITR ఫైల్ చేయాలి:

• ఆదాయం బేసిక్ ఎగ్జంప్షన్ లిమిట్ దాటితే:
  • న్యూ టాక్స్ రీజీమ్: వార్షిక ఆదాయం రూ.4 లక్షలు దాటితే (జనరల్ టాక్స్‌పేయర్లు కింద 60 ఏళ్లు). బడ్జెట్ 2025లో రూ.60,000 రిబేట్ కింద రూ.12 లక్షల వరకు టాక్స్ ఫ్రీ, కానీ ఫైలింగ్ తప్పనిసరి.
  • ఓల్డ్ టాక్స్ రీజీమ్: రూ.2.5 లక్షలు (కింద 60 ఏళ్లు), రూ.3 లక్షలు (60-80 ఏళ్ల సీనియర్ సిటిజన్స్), రూ.5 లక్షలు (80 ఏళ్లు పైబడిన సూపర్ సీనియర్ సిటిజన్స్) దాటితే.
• ఇతర కేసులు:
  • బిజినెస్ లేదా ప్రొఫెషనల్ ఇన్‌కమ్ ఉన్నవారు.
  • క్యాపిటల్ గెయిన్స్, ఫారిన్ ఆస్తులు, రూ.5,000 పైబడిన అగ్రికల్చరల్ ఇన్‌కమ్ ఉన్నవారు.
  • బ్యాంక్ డిపాజిట్స్ రూ.50 లక్షలు దాటితే, ఎలక్ట్రిసిటీ బిల్స్ రూ.1 లక్ష దాటితే, లేదా రూ.2 కోట్ల పైబడి ఖర్చు చేసినవారు.
  • TDS లేదా TCS వర్తించే ఆదాయం ఉన్నవారు, లేదా అడ్వాన్స్ టాక్స్ చెల్లించినవారు.
• ఎవరు ఫైల్ చేయనవసరం లేదు:
  • సీనియర్ సిటిజన్స్ (75 ఏళ్లు పైబడి) రూ.5 లక్షల కంటే తక్కువ ఆదాయం (పెన్షన్, ఇంటరెస్ట్ ఇన్‌కమ్ మాత్రమే) ఉంటే, బ్యాంక్ TDS ఫుల్ టాక్స్ కట్ చేస్తే.

ఈ నిబంధనలు ఆర్థిక పారదర్శకతను నిర్ధారిస్తాయి, కానీ చిన్న టాక్స్‌పేయర్లకు సరైన ITR ఫారమ్ ఎంచుకోవడం, నిబంధనలపై అవగాహన లేకపోవడం సవాళ్లుగా ఉన్నాయి.

Also Read :EPFO Pension Hike Alert 2025: కొత్త అప్‌డేట్స్, స్టేటస్ ఎలా చెక్ చేయాలి?

ఎందుకు ITR ఫైల్ చేయాలి?

ITR ఫైలింగ్ కేవలం చట్టబద్ధమైన బాధ్యత మాత్రమే కాదు, ఇది ఆర్థిక క్రమశిక్షణ, లాంగ్-టర్మ్ బెనిఫిట్స్‌ను అందిస్తుంది:

• చట్టబద్ధమైన అవసరం: ఆదాయం బేసిక్ ఎగ్జంప్షన్ లిమిట్ దాటితే, ఫైల్ చేయకపోతే రూ.5,000 (లేదా రూ.1,000, ఆదాయం రూ.5 లక్షల కంటే తక్కువ ఉంటే) పెనాల్టీ విధించబడుతుంది.
• రిఫండ్ క్లెయిమ్: TDS లేదా అడ్వాన్స్ టాక్స్ ఎక్కువ కట్ అయితే, ITR ఫైల్ చేస్తే రిఫండ్ పొందవచ్చు.
• ఆర్థిక డాక్యుమెంట్: ITR రిటర్న్ ఆదాయం, టాక్స్ చెల్లింపు రుజువుగా ఉపయోగపడుతుంది, లోన్‌లు, వీసా ప్రాసెస్‌లో అవసరం.
• క్యారీ ఫార్వర్డ్ లాసెస్: క్యాపిటల్ లాసెస్, బిజినెస్ లాసెస్‌ను ఫ్యూచర్ టాక్స్‌లో అడ్జస్ట్ చేయడానికి ITR ఫైల్ చేయాలి.
• టాక్స్ ఈవేషన్ నివారణ: ఫైలింగ్ టాక్స్ ఈవేషన్‌ను తగ్గిస్తుంది, ఇన్‌కమ్ టాక్స్ డిపార్ట్‌మెంట్ స్క్రూటినీ నుంచి రక్షణ కల్పిస్తుంది.

అయితే, ఆన్‌లైన్ పోర్టల్‌లో సర్వర్ సమస్యలు, డాక్యుమెంట్ అప్‌లోడ్ ఇబ్బందులు ఫైలింగ్‌ను ఆలస్యం చేయవచ్చు, ముఖ్యంగా ఆంధ్రప్రదేశ్‌లోని గ్రామీణ టాక్స్‌పేయర్లకు డిజిటల్ యాక్సెస్ సమస్యగా ఉంది.

ITR ఫైలింగ్ ఎలా చేయాలి?

ITR ఫైలింగ్ ఆన్‌లైన్‌లో సులభంగా చేయవచ్చు, ఈ దశలను అనుసరించండి:

• ఇన్‌కమ్ టాక్స్ ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్‌ను సందర్శించండి.
• PAN/ఆధార్ నంబర్, పాస్‌వర్డ్‌తో లాగిన్ అవ్వండి లేదా రిజిస్టర్ చేయండి.
• “e-File” సెక్షన్‌లో “File Income Tax Return” ఎంపికను క్లిక్ చేయండి.
• అసెస్‌మెంట్ ఇయర్ 2025-26 ఎంచుకోండి, సరైన ITR ఫారమ్ (ITR-1, ITR-2, ITR-3, ITR-4, మొదలైనవి) సెలెక్ట్ చేయండి.
• ఆదాయం (శాలరీ, హౌస్ ప్రాపర్టీ, క్యాపిటల్ గెయిన్స్), డిడక్షన్స్ (80C, 80D), ఎగ్జంప్షన్స్ వివరాలు ఫిల్ చేయండి. Form 26AS, AIS నుంచి ప్రీ-ఫిల్డ్ డేటాను చెక్ చేయండి.
• టాక్స్ లయబిలిటీ లేదా రిఫండ్ క్యాల్కులేట్ చేయండి, డిటైల్స్ రివ్యూ చేసి సబ్మిట్ చేయండి.
• ఆధార్ OTP, EVC, లేదా ITR-Vని CPC బెంగళూరుకు పంపడం ద్వారా ఈ-వెరిఫై చేయండి.

ITR ఫారమ్‌లు:

• ITR-1 (సహజ్): రూ.50 లక్షల వరకు ఆదాయం (శాలరీ, ఒక హౌస్ ప్రాపర్టీ, ఇతర సోర్సెస్) ఉన్న రెసిడెంట్ వ్యక్తులకు.
• ITR-2: క్యాపిటల్ గెయిన్స్, ఫారిన్ ఆస్తులు, బిజినెస్ ఇన్‌కమ్ లేని వ్యక్తులు, HUFలకు.
• ITR-3: బిజినెస్ లేదా ప్రొఫెషనల్ ఇన్‌కమ్ ఉన్న వ్యక్తులు, HUFలకు.
• ITR-4 (సుగమ్): ప్రీసమ్ప్టివ్ టాక్సేషన్ ఎంచుకున్న వ్యక్తులు, HUFలు, ఫర్మ్‌లకు (రూ.50 లక్షల వరకు).

ఫైలింగ్ సులభమైనప్పటికీ, సరైన ఫారమ్ ఎంచుకోవడంలో తప్పులు, డాక్యుమెంట్ అప్‌లోడ్ సమస్యలు రిజెక్షన్‌కు దారితీయవచ్చు.

తదుపరి ఏమిటి?

2025లో ITR ఫైలింగ్ (Income Tax Return Filing 2025)ఏప్రిల్ 1, 2025 నుంచి ప్రారంభమవుతుంది, డెడ్‌లైన్ జూలై 31, 2025 (నాన్-ఆడిట్ కేసులకు), అక్టోబర్ 31, 2025 (ఆడిట్ కేసులకు), నవంబర్ 30, 2025 (ట్రాన్స్‌ఫర్ ప్రైసింగ్ కేసులకు). డాక్యుమెంట్స్ (PAN, ఆధార్, Form 16, శాలరీ స్లిప్స్, ఇంటరెస్ట్ సర్టిఫికెట్స్, క్యాపిటల్ గెయిన్స్ స్టేట్‌మెంట్స్) సిద్ధంగా ఉంచుకోండి. ఆంధ్రప్రదేశ్‌లోని టాక్స్‌పేయర్లు, ముఖ్యంగా గ్రామీణ ప్రాంతాల్లో, సైబర్ కేఫ్‌లు, కామన్ సర్వీస్ సెంటర్‌ల సహాయం తీసుకోవచ్చు. న్యూ టాక్స్ రీజీమ్ కింద రూ.12 లక్షల వరకు టాక్స్ ఫ్రీ అయినప్పటికీ, ఫైలింగ్ తప్పనిసరి. డెడ్‌లైన్ మిస్ అయితే, డిసెంబర్ 31, 2025 వరకు బిలేటెడ్ రిటర్న్ ఫైల్ చేయవచ్చు, కానీ పెనాల్టీ (రూ.1,000-5,000) వర్తిస్తుంది. ITR-U (అప్‌డేటెడ్ రిటర్న్) మార్చి 31, 2029 వరకు ఫైల్ చేయవచ్చు, అదనపు టాక్స్ (25%-70%)తో. ఫైలింగ్ సమయంలో పోర్టల్ సమస్యలను నివారించడానికి ముందుగానే ఫైల్ చేయండి, స్థానిక టాక్స్ కన్సల్టెంట్‌ల సహాయం తీసుకోండి.

ఎందుకు ఈ ఫైలింగ్ మీకు ముఖ్యం?

2025లో ITR ఫైలింగ్ మీకు ఎందుకు ముఖ్యమంటే, ఇది చట్టబద్ధమైన అవసరమే కాక, ఆర్థిక పారదర్శకత, భవిష్యత్ ఆర్థిక లావాదేవీలకు దోహదపడుతుంది. ఆంధ్రప్రదేశ్‌లోని విశాఖపట్నం, విజయవాడ, తిరుపతి వంటి ప్రాంతాల్లోని శాలరీడ్ ఉద్యోగులు, బిజినెస్ ఓనర్లు, ఫ్రీలాన్సర్లు ఈ ఫైలింగ్ ద్వారా టాక్స్ రిఫండ్స్, డిడక్షన్స్ క్లెయిమ్ చేయవచ్చు. రూ.12.75 లక్షల వరకు టాక్స్ ఫ్రీ (న్యూ రీజీమ్, రూ.75,000 స్టాండర్డ్ డిడక్షన్‌తో) అయినప్పటికీ, ఫైలింగ్ ఆర్థిక రికార్డులను సక్రమంగా ఉంచుతుంది. అయితే, సరైన ఫారమ్ ఎంచుకోవడంలో తప్పులు, డిజిటల్ యాక్సెస్ సమస్యలు, డెడ్‌లైన్ ఒత్తిడి ఫైలింగ్‌ను సంక్లిష్టం చేయవచ్చు. ఈ ఫైలింగ్ మీ ఆర్థిక క్రమశిక్షణను, టాక్స్ కంప్లయన్స్‌ను నిర్ధారిస్తుంది, లోన్‌లు, వీసా ప్రాసెస్‌లో రుజువుగా ఉపయోగపడుతుంది.

2025లో ITR ఫైలింగ్ మీ ఆర్థిక బాధ్యతను పూర్తి చేస్తుంది. తాజా సమాచారం కోసం ఇన్‌కమ్ టాక్స్ ఈ-ఫైలింగ్ పోర్టల్‌ను గమనించండి!